Fuentes de efectivo, que son, significado, concepto, cuales

Fuentes de efectivo, que son, significado, concepto, cuales serían en la empresa o en las finanzas corporativas, en la contabilidad.

Muchas veces, los propietarios de pequeñas empresas son expertos en administrar sus cuentas de cheques comerciales, pero a veces no tienen claro si su negocio está obteniendo ganancias. Una forma de abordar este problema es una comprensión básica de las tres fuentes y usos del efectivo: operación, inversión y financiamiento.

• Actividades de operación - Esto incluye, básicamente, todas las actividades cotidianas de su negocio, incluyendo cuentas por cobrar, a pagar, tarjetas de crédito, líneas de cresta, etc. Esto no incluye los pagos del capital del préstamo y las compras de activos depreciables. En general, esta categoría es una fuente de efectivo (proporciona efectivo) cuando recoge sus cuentas por cobrar y muestra una ganancia (gana más de lo que gasta). Es un uso de efectivo (se agota el efectivo) cuando no se cobran cuentas por cobrar y / o no son rentables (gastar más de lo que gana).
• Actividades de inversión : invertir incluye todas las compras de activos depreciables (vehículos, equipos, etc.) que realice. También puede incluir algunos de los fondos recibidos cuando se venden esos activos. Es un uso de efectivo cuando compra un activo y puede proporcionar efectivo cuando lo vende. Al comprar activos, primero debe considerar cómo va a pagarlos. Si paga en efectivo, ese efectivo proviene de las actividades operativas (por lo que es mejor que esté cobrando esas cuentas por cobrar). Si saca un préstamo, el dinero proviene de Actividades de financiamiento, la siguiente categoría.
• Actividades de financiación : en una empresa pequeña, una fuente importante de efectivo de las actividades de financiación es el dinero recibido de un préstamo a largo plazo, que se utiliza para comprar un activo. Si no tiene suficientes fondos disponibles de las Actividades operativas, puede financiar la compra y devolver el dinero a lo largo del tiempo. Uno de los principales usos del dinero en efectivo en esta categoría, entonces, incluye devolver el capital de esos préstamos. El otro está pagando distribuciones, o sorteos, a los propietarios. Comprender estas 3 categorías y cómo cada una proporciona o saca dinero de su cuenta le ayudará a comprender por qué su cuenta de cheques está subiendo o bajando.

¿Cuales son tus fuentes de efectivo? Esta pregunta no es retórica, si estas planeando tener un negocio, es preciso saber cómo podrá ser el flujo de efectivo del mismo, de tal forma que podamos diagramar un punto de equilibrio de nuestros costos a partir del cual generar ganancias y ser rentables.

Preguntas y cuestionamientos

• ¿Cuanto dinero estas invirtiendo?
• ¿O solo inviertes trabajo?
• ¿Cuanto dinero esperas reunir de las inversiones?
• ¿o solo inviertes por si acaso tienes un golpe de suerte y se multiplica el dinero?
• ¿Necesitas créditos o dineros prestados para iniciar el negocio?
• ¿Necesitas uno o varios socios dispuestos a emprender este proyecto?
• ¿Los artículos o productos se venderán de contado?
• Si fuere preciso vender a crédito ¿habrá liquidez para cuanto tiempo?
• ¿Que plazos de crédito aguantaría el negocio sin reventarse?
• ¿Habrá algún costo de financiación para los clientes?
• ¿Ha proyectado el porcentaje de cartera mala que pueda tener? ¿A cuanto asciende?
• ¿Cuales son las ventas mínimas para cubrir los costos de producción? ¿Cuanto tiempo tomará esto?
• ¿El producto o servicio (el sistema) ofrecidos se puede franquiciar, alquilar, licenciar?

Las fuentes de efectivo son tanto o más importantes que el producto mismo.
Ver también: cuadrante del flujo de dinero; cuántos tipos de dinero hay en una economía;